حسابدار ایرانی برای مهاجران در خارج از کشور

اظهارنامه مالیاتی در کانادا باید تا ۳۰ آوریل هر سال برای سال مالی قبل ارسال شود. اگر خوداشتغال هستید، مهلت تا ۱۵ ژوئن است اما اگر بدهی مالیاتی دارید، باید تا ۳۰ آوریل پرداخت کنید. می‌توانید به صورت آنلاین از طریق NETFILE یا با ارسال فرم کاغذی ارسال کنید. CRA معمولاً بازپرداخت را در ۲-۸ هفته پرداخت می‌کند.

مالیات بر درآمد در کانادا شامل مالیات فدرال و استانی است. نرخ فدرال از ۱۵٪ تا ۳۳٪ متغیر است. نرخ استانی نیز اضافه می‌شود (مثلاً در انتاریو ۵.۰۵٪ تا ۱۳.۱۶٪). برای کسب و کارها، نرخ مالیات شرکتی فدرال ۱۵٪ برای درآمد تا ۵۰۰ هزار دلار و ۳۸٪ برای درآمد بالاتر است. نرخ استانی نیز اضافه می‌شود.

GST (Goods and Services Tax) مالیات فدرال ۵٪ است. HST (Harmonized Sales Tax) ترکیبی از GST و مالیات فروش استانی است (۱۳٪ در انتاریو، ۱۵٪ در نیوبرانزویک، نیوفاندلند و لابرادور، و نوا اسکوشیا). اگر درآمد کسب و کار شما بیش از ۳۰,۰۰۰ دلار در سال است، باید GST/HST ثبت‌نام کنید. برخی کالاها و خدمات معاف از GST/HST هستند.

بله، می‌توانید اظهارنامه مالیاتی را خودتان پر کنید اما اگر وضعیت مالی پیچیده‌ای دارید (مثلاً درآمد از چند منبع، سرمایه‌گذاری، کسب و کار)، بهتر است از حسابدار کمک بگیرید. نرم‌افزارهای رایگان مانند TurboTax و H&R Block می‌توانند کمک کنند. اما برای کسب و کارها، استفاده از حسابدار حرفه‌ای توصیه می‌شود.

RRSP (Registered Retirement Savings Plan) یک حساب پس‌انداز بازنشستگی است که می‌توانید تا ۱۸٪ درآمد سالانه (تا حداکثر مبلغ مشخص) در آن سرمایه‌گذاری کنید. این مبلغ از درآمد مشمول مالیات کسر می‌شود. TFSA (Tax-Free Savings Account) یک حساب پس‌انداز است که سود آن معاف از مالیات است. هر دو برای برنامه‌ریزی مالی مهم هستند.

می‌توانید از وب‌سایت CPA استان خود لیست حسابداران مجاز را پیدا کنید. همچنین، می‌توانید از دوستان و آشنایان در جامعه ایرانی کانادا توصیه بگیرید. حسابداران ایرانی‌تبار که با فرهنگ و نیازهای جامعه ایرانی آشنا هستند، می‌توانند کمک بیشتری کنند. بررسی کنید که آیا حسابدار تجربه کار با مهاجران را دارد.

هزینه خدمات حسابداری بسته به پیچیدگی کار متفاوت است. برای اظهارنامه شخصی ساده، معمولاً ۱۵۰-۵۰۰ دلار است. برای کسب و کارهای کوچک، هزینه حسابداری ماهانه ۲۰۰-۸۰۰ دلار است. برای کسب و کارهای بزرگ، هزینه می‌تواند ۱۰۰۰-۵۰۰۰ دلار در ماه باشد. مشاوره مالیاتی معمولاً ۱۰۰-۳۰۰ دلار در ساعت است. بهتر است قبل از شروع، هزینه را مشخص کنید.

اگر مهلت ارسال اظهارنامه را از دست دادید، باید هر چه سریع‌تر ارسال کنید. CRA ممکن است جریمه و بهره دریافت کند. جریمه معمولاً ۵٪ از بدهی مالیاتی به اضافه ۱٪ برای هر ماه تأخیر است. اگر قبلاً جریمه دریافت کرده‌اید، ممکن است جریمه بیشتر شود. بهتر است با CRA تماس بگیرید و وضعیت را توضیح دهید.

CRA ممکن است اظهارنامه شما را بررسی کند (audit). این معمولاً تصادفی است یا اگر مشکوک به خطا باشد. در صورت audit، باید اسناد و مدارک خود را ارائه دهید. بهتر است تمام اسناد مالی را نگه دارید (حداقل ۷ سال). اگر با حسابدار کار می‌کنید، او می‌تواند در فرآیند audit کمک کند.