پرش به محتوای اصلی

راهنمای مالیات و حسابداری در امارات

آخرین به‌روزرسانی: ۱۰ ژانویه ۲۰۲۶
زمان مطالعه: 1 دقیقه
امارات هیچ مالیات بر درآمد شخصی ندارد. با این حال، از سال ۲۰۲۳، مالیات شرکتی ۹٪ برای درآمد بیش از ۳۷۵,۰۰۰ درهم اعمال می‌شود. VAT (مالیات بر ارزش افزوده) ۵٪ است. برای کسب و کارها، ثبت‌نام برای VAT اجباری است اگر درآمد سالانه بیش از ۳۷۵,۰۰۰ درهم باشد. انتخاب حسابدار مجرب که با قوانین امارات آشنا باشد، برای مدیریت مالی و انطباق با مقررات ضروری است.

اطلاعات کلیدی

اطلاعات مهم و سریع درباره این موضوع
نیاز به حسابدار:
توصیه می‌شودبرای اطمینان از صحت اظهارنامه
اشتراک‌گذاری:

سوالات متداول حسابداری در امارات

امارات هیچ مالیات بر درآمد شخصی ندارد. این یکی از مزایای اصلی زندگی در امارات است. با این حال، از سال ۲۰۲۳، مالیات شرکتی ۹٪ برای درآمد بیش از ۳۷۵,۰۰۰ درهم اعمال می‌شود. همچنین، VAT (مالیات بر ارزش افزوده) ۵٪ است که بر کالاها و خدمات اعمال می‌شود.
VAT (Value Added Tax) در امارات ۵٪ برای اکثر کالاها و خدمات است. اگر درآمد کسب و کار شما بیش از ۳۷۵,۰۰۰ درهم در سال است، باید برای VAT ثبت‌نام کنید. اگر درآمد بین ۱۸۷,۵۰۰-۳۷۵,۰۰۰ درهم است، ثبت‌نام اختیاری است. کسب و کارها باید VAT را از مشتریان دریافت کنند و به FTA (Federal Tax Authority) پرداخت کنند.
مالیات شرکتی در امارات از سال ۲۰۲۳ اعمال می‌شود. نرخ ۰٪ برای درآمد تا ۳۷۵,۰۰۰ درهم است. نرخ ۹٪ برای درآمد بالاتر از ۳۷۵,۰۰۰ درهم است. این مالیات فقط برای شرکت‌ها اعمال می‌شود، نه برای افراد. برخی شرکت‌ها مانند شرکت‌های نفت و گاز ممکن است نرخ متفاوتی داشته باشند.
بله، می‌توانید حسابداری را خودتان انجام دهید اما اگر کسب و کار دارید، بهتر است از حسابدار کمک بگیرید. نرم‌افزارهای حسابداری مانند QuickBooks و Xero می‌توانند کمک کنند. اما برای کسب و کارهای بزرگ یا پیچیده، استفاده از حسابدار حرفه‌ای توصیه می‌شود. همچنین، برای VAT و مالیات شرکتی، استفاده از حسابدار ضروری است.
می‌توانید از وب‌سایت Ministry of Economy لیست حسابداران مجاز را پیدا کنید. همچنین، می‌توانید از دوستان و آشنایان در جامعه ایرانی امارات توصیه بگیرید. حسابداران ایرانی‌تبار که با فرهنگ و نیازهای جامعه ایرانی آشنا هستند، می‌توانند کمک بیشتری کنند. بررسی کنید که آیا حسابدار تجربه کار با کسب و کارهای بین‌المللی را دارد.
هزینه خدمات حسابداری بسته به پیچیدگی کار متفاوت است. برای کسب و کارهای کوچک، معمولاً ۱۰۰۰-۳۰۰۰ درهم در ماه است. برای کسب و کارهای بزرگ، هزینه می‌تواند ۵۰۰۰-۲۰,۰۰۰ درهم در ماه باشد. مشاوره مالیاتی معمولاً ۵۰۰-۱۵۰۰ درهم در ساعت است. بهتر است قبل از شروع، هزینه را مشخص کنید.
اگر مهلت ثبت‌نام VAT یا ارسال اظهارنامه را از دست دادید، باید هر چه سریع‌تر اقدام کنید. FTA ممکن است جریمه دریافت کند. جریمه معمولاً ۵۰۰-۱۰,۰۰۰ درهم بسته به نوع خطا است. اگر قبلاً جریمه دریافت کرده‌اید، ممکن است جریمه بیشتر شود. بهتر است با FTA تماس بگیرید و وضعیت را توضیح دهید.
FTA (Federal Tax Authority) ممکن است اظهارنامه شما را بررسی کند (audit). این معمولاً تصادفی است یا اگر مشکوک به خطا باشد. در صورت audit، باید اسناد و مدارک خود را ارائه دهید. بهتر است تمام اسناد مالی را نگه دارید (حداقل ۵ سال). اگر با حسابدار کار می‌کنید، او می‌تواند در فرآیند audit کمک کند.
Free Zone در امارات منطقه‌ای است که شرکت‌ها می‌توانند از مزایای مالیاتی و گمرکی بهره‌مند شوند. شرکت‌های Free Zone معمولاً از مالیات شرکتی معاف هستند (تا زمانی که در امارات فعالیت نکنند). همچنین، ممکن است از VAT معاف باشند. برای راه‌اندازی کسب و کار در Free Zone، بهتر است با حسابدار مشورت کنید.

راهنماهای مرتبط